Odvážny. Provokatívny. Šokujúci. Neodolateľný. Takmer tridsať rokov po premiérovom uvedení na plátnach kín je Polnočný kovboj „stále srdcervúci a nadčasový film“ (The New York Observer). Snímka získala ceny akadémie v kategórii najlepší film, najlepšia réžia i najlepší adaptovaný scenár a Dustin Hoffman s Jonom Voightom boli nominovaní za herecké výkony, pretože ani jeden z nich „nebol na plátne nikdy lepší než tu“ (Chicago Tribune).
Keď sa Joe Buck (Jon Voight), sympatický a trochu naivný texaský „kovboj“, vydáva hľadať šťastie do New Yorku, jediným bohatstvom, ktoré nachádza, je priateľstvo s Enricom "Ratsom" Rizzom (Dustin Hoffman), zbedačeným a ušpineným druhoradým podvodníčkom s veľkými snami.
Počas ich spoločného prežívania na okraji spoločnosti sa však medzi oboma vydedencami vytvára nezvyčajne silné puto, ktoré svojou pevnosťou presahuje ich nenaplnené sny i plány na rýchle zbohatnutie a pomáha vytvoriť z Polnočného kovboja „niečo neuveriteľného: film, ktorý dojíma rovnako dnes, ako pri svojom prvom uvedení“ (Premiere Magazine).